上證發〔2016〕13號

各市場參與人：

　　為貫徹落實中共中央、國務院大力推進生態文明建設的戰略決策，踐行“十三五”規劃綠色發展理念，引導債券市場支援綠色産業，推動經濟發展方式轉變和經濟結構轉型升級，根據《證券法》、《公司債券發行與交易管理辦法》（以下簡稱“《公司債券管理辦法》”）、《上海證券交易所公司債券上市規則》（以下簡稱“《公司債券上市規則》”）、《上海證券交易所非公開發行公司債券業務管理暫行辦法》（以下簡稱“《非公開發行公司債券暫行辦法》”）等法律法規、部門規章、規範性文件以及相關業務規則的規定，上海證券交易所（以下簡稱“本所”）就開展綠色公司債券試點有關事項通知如下：

　　一、本通知所稱綠色公司債券，是指依照《公司債券管理辦法》及相關規則發行的、募集資金用於支援綠色産業的公司債券。綠色産業項目範圍可參考中國金融學會綠色金融專業委員會編制的《綠色債券支援項目目錄（2015年版）》（詳見附件）及經本所認可的相關機構確定的綠色産業項目。

　　二、發行人申請綠色公司債券上市預審核或掛牌條件確認、上市交易或掛牌轉讓，除按照《公司債券管理辦法》、《公司債券上市規則》、《非公開發行公司債券暫行辦法》及其他相關規則的要求報送材料外，還應滿足以下要求：

　　（一）綠色公司債券募集説明書應當包括募集資金擬投資的綠色産業項目類別、項目認定依據或標準、環境效益目標、綠色公司債券募集資金使用計劃和管理制度等內容；

　　（二）提供募集資金投向募集説明書約定的綠色産業項目的承諾函；

　　（三）提供本所要求的其他文件。

　　三、除本通知第二條規定的申請材料外，鼓勵發行人提交獨立的專業評估或認證機構就募集資金擬投資項目屬於綠色産業項目所出具的評估意見或認證報告。

　　四、發行人應當在募集説明書中約定將募集資金用於綠色産業項目建設、運營、收購或償還綠色産業項目貸款等，並按照有關規定或約定對募集資金進行管理。

　　五、發行人應當指定專項賬戶，用於綠色公司債券募集資金的接收、存儲、劃轉與本息償付。

　　六、綠色公司債券存續期內，發行人按照《公司債券管理辦法》、《公司債券上市規則》、《非公開發行公司債券暫行辦法》等規則規定或約定披露的定期報告等文件中，應當披露綠色公司債券募集資金使用情況、綠色産業項目進展情況和環境效益等內容。

　　綠色公司債券受託管理人在年度受託管理事務報告中應當披露綠色公司債券募集資金使用情況、綠色産業項目進展情況和環境效益等內容。

　　七、綠色公司債券存續期內，鼓勵發行人按年度向市場披露由獨立的專業評估或認證機構出具的評估意見或認證報告，對綠色公司債券支援的綠色産業項目進展及其環境效益等實施持續跟蹤評估。

　　八、本所設立綠色公司債券申報受理及審核綠色通道，提高綠色公司債券上市預審核或掛牌條件確認工作效率。

　　九、本所對綠色公司債券進行統一標識，並適時與證券指數編制機構合作發佈綠色公司債券指數，在時機成熟時將設立綠色公司債券板塊，擴大本所綠色公司債券市場的影響力。

　　十、鼓勵政府相關部門和地方政府出臺優惠政策支援綠色公司債券發展。

　　鼓勵各類金融機構、證券投資基金及其他投資性産品、社會保障基金、企業年金、社會公益基金、企事業單位等機構投資者投資綠色公司債券。

　　十一、綠色公司債券上市交易或掛牌轉讓未盡事宜按照公司債券相關規定執行。

　　十二、符合要求的境外公司發行綠色公司債券在本所上市預審核或掛牌條件確認，以及在本所上市交易或掛牌轉讓，參照本通知執行。

　　十三、符合要求的綠色資産支援證券及本所認可的其他綠色債券品種在本所相關審核、上市交易或掛牌轉讓，參照本通知執行。

　　十四、本通知由本所負責解釋。

　　十五、本通知自發佈之日起施行。
 

　　附件：綠色債券支援項目目錄（2015年版）
 

　　上海證券交易所

　　二○一六年三月十六日